旅遊發票怎麼用

1. 旅遊景點的門票可以報嗎怎麼作帳，可以作為原始憑證嗎

可以作為原始憑證報銷並做賬。

1、旅遊過程中取得北京景點的門票應該是正式發票，可以入賬報銷的。

2、作帳方法： 在「應付職工薪酬－福利費」科目核算，最終計入相關的生產成本、管理或銷售費用科目。

3、門票可以作為原始憑證。

(1)旅遊發票怎麼用擴展閱讀

1、原始憑證按照來源不同分類：

（1）外來原始憑證，是指在同外單位發生經濟往來事項時，從外單位取得的憑證。如發票、飛機和火車的票據、銀行收付款通知單、企業購買商品、材料時，從供貨單位取得的發貨票等。

（2）自製原始憑證，是指在經濟業務事項發生或完成時，由本單位內部經辦部門或人員填制的憑證。如收料單、領料單、開工單、成本計算單、出庫單等。

2、原始憑證按照填制手續及內容不同分類：

自製原始憑證按填制手續及內容的不同，又可分為一次憑證、累計憑證、匯總原始憑證和記賬編制憑證四類。

（1）一次憑證：一次憑證是指只反映一項經濟業務或同時記錄若干項同類性質經濟業務的原始憑證，其填制手續是一次完成的。如各種外來原始憑證都是一次憑證；企業有關部門領用材料的「領料單」、職工「借款單」。購進材料「入庫單」以及根據賬簿記錄和經濟業務的需要而編制的記賬憑證，如：「材料費用分配表」等都是一次憑證。

（2）累計憑證：累記憑證是指在一定時期內（一般以一月為限）連續發生的同類經濟業務的自製原始憑證，其填制手續是隨著經濟業務事項的發生而分次進行的。如「限額領料單」是累計憑證。

（3）匯總憑證：匯總原始憑證是指根據一定時期內反映相同經濟業務的多張原始憑證，匯總編制而成的自製原始憑證，以集中反映某項經濟業務總括發生情況。匯總原始憑證既可以以簡化會計核算工作，又便於進行經濟業務的分析比較。如。「工資匯總表」、「現金收入匯總表」、發料憑證匯總表」等都是匯總原始憑證。

3、原始憑證按照格式不同分類：

（1）通用憑證：由有關部門統一印製、在一定范圍內使用的具有統一格式和使用方法的原始憑證。（全國通用的增值稅發票、銀行轉帳結算憑證等）

（2）專用憑證：由單位自行印製、僅在本單位內部使用的原始憑證。（收料單、領料單、工資費用分配單、折舊計算表等）

2. 旅行社開出的發票怎麼做賬

1、建議做以下會計分錄：

借：管理費用-職工福利費

貸：銀行存款/庫存現金

2、年度匯算清繳時，實際發生的福利費超過工資總額14%部分，應當納稅調整。

3、旅行社開具的發票，一般是企業組織員工外出旅遊而發生的費用，應該與企業生產經營無關，如果當月人均旅遊費與工資總額超過3500元，企業可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅。

(2)旅遊發票怎麼用擴展閱讀：

企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無余額。該科目按管理費用的費用項目進行明細核算。

企業在籌建期間發生的開辦費，包括人員工資、辦公費、培訓費、差旅費、印刷費、注冊登記費等，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」科目。

企業行政管理部門人員的職工薪酬，借記「管理費用」科目，貸記「應付職工薪酬」科目。企業按規定計算確定的應交礦產資源補償費，借記「管理費用」科目，貸記「應交稅費」等科目。

企業行政管理部門發生的辦公費、水電費、差旅費等以及企業發生的業務招待費、咨詢費、研究費用等其他費用，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」、「研發支出」等科目。

期末，應將「管理費用」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「管理費用」科目。

管理費用在會計核算上是作為期間費用核算的，企業發生的管理費用，在"管理費用"科目核算，並在"管理費用"科目中按費用項目設置明細賬，進行明細賬核算。期末"管理費用"科目的余額結轉"本年利潤"科目後無余額。

3. 旅遊服務如何開具發票

納稅人（一般納稅人/小規模納稅人）提供旅遊服務，向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用開具增值稅普通發票；以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用後的余額開具增值稅專用發票。

4. 深圳旅遊費發票

不合理 ，
當地不提供消費憑證，是不合理，也是不合法的。
建議打12345消費者投訴電話。

5. 旅遊發票報銷需要什麼手續

如果符合公司報銷的規定，旅遊發票的報銷需要的手續就是把旅遊相關費用支出票據匯總填制報銷單找相關人員簽字，然後拿到財務進行報賬！

6. 旅遊發票怎麼開

納稅人（一般納稅人/小規模納稅人）提供旅遊服務，向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用開具增值稅普通發票；以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用後的余額開具增值稅專用發票。
法律依據
《營業稅改徵增值稅試點有關事項的規定（財稅〔2016〕36號附件二）》第一條 第（三）款第8點規定，按差額方式計算銷售額的試點納稅人，向旅遊服務購買方收取並支付的上述費用，不得開具增值稅專用發票，可以開具普通發票。
《國家稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點有關稅收徵收管理事項的公告國家稅務總局公告2016年第23號）》第四條 第（二）款規定，按照現行政策規定適用差額征稅辦法繳納增值稅，且不得全額開具增值稅發票的（財政部、稅務總局另有規定的除外），納稅人自行開具或者稅務機關代開增值稅發票時，通過新系統中差額征稅開票功能，錄入含稅銷售額（或含稅評估額）和扣除額，系統自動計算稅額和不含稅金額，備注欄自動列印「差額征稅」字樣，發票開具不應與其他應稅行為混開。

7. 旅遊景點的門票可以當發票用么

1、如果你是自己去旅遊，沒有通過旅行社，那景區給你提供的門票上有蓋有地稅專用章的和寫明門票金額的報賬聯。但也可以在購買門票的時候向售票處索取機打或手寫的旅遊景區專用發票，開具此票就不能再索取門票，作用相同。
2、如果你是參加旅行社團隊旅遊，向旅行社索取旅行社專用發票即可。所以看看你的門票上有沒有上面說的地稅專用章，沒的話，就不能當

8. 旅遊發票可以報銷嗎入什麼明細請高手指教!

正規的都是可以的，旅行社可以開的發票為「旅遊費、代訂房費、代訂車費、會務費」等

9. 旅行社開的發票公司如何報銷

你好！旅行社開具的發票可以在財務上報銷。但不能在所得稅前扣除。
根據稅務機關最新政策要求，自2006年7月1日起，差旅補助報銷形式改為憑據報銷。具體要求為
1、 差旅補助主要憑住宿發票報銷，發票必須寫明住宿人姓名、入住及離店時間、金額
2、 住宿發票日消費額超過差旅補助標準的，按補助標准額報銷；住宿發票日消費額不及差旅補助標準的，可以出差地或常住地交通、餐飲發票補足至補助標准額報銷。
3、 當日往返差旅，以補助標准限額內出差地或常住地交通、餐飲發票報銷。
4、 以上票據隨車票等一同粘貼在差旅費報銷單後報銷。
正常情況下，旅行社開具的發票是不能報銷的，根據新政策的規定，差旅補助的報銷形式改為了憑據報銷的，一般可以用住宿發票、當地的交通發票以及差旅發票進行報銷的。

10. 旅遊服務發票可以用嗎

旅遊服務如果選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅遊企業的旅遊費用後的余額為銷售額的，不得開具增值稅專用發票，可以開具增值稅普通發票。